Как ответить на требование ИФНС о представлении документов за 3 года?
Добрый день!
получили требование от ифнс, в котором просят предоставить:
1. Договора и приложения к ним с ООО Ромашка, ООО Колокольчик и прочие ООО с указаниями ИНН контрагентов
и есть вот такой пункт:
2. Договоры , заключенные с ИП, физическими лицами в адрес которых ваша компания осуществляла платежи.
какие именно ип и физ.лица не указаны.
подскажите пожалуйста как правильно ответить на этот пункт требования? если по ип более менее понятно, то, что касается физ лиц, это же мы делали и выплаты по трудовым договорам, по договорам займа, гпх и т.п. это все предоставлять?
3.также просят осв по счету 60,62, 90,91 с приложением договоров с вышеуказанными поставщиками. по 60 счету понятно, а причем счета 62,90,91, не понятно(
и если брать пункт про договора с физ.лицами, то они отражены не на счете 60.
4. еще просят предоставить акты выполненных работ выставленные выше указанным контрагентам за оказание услуг для нашего ООО. здесь вообще не понятно что хотя))) ну предполагаю, что опечатка и нужны им акты от наших поставщиков... подскажите пожалуйста, можно предоставить только акты, без отчетов и приложений к ним (они ведь их не просят).
Объем документов просят предоставить с 2018 г по настоящее время, настоящее время имеется в виду на дату требования?
спасибо!
получили требование от ифнс, в котором просят предоставить:
1. Договора и приложения к ним с ООО Ромашка, ООО Колокольчик и прочие ООО с указаниями ИНН контрагентов
и есть вот такой пункт:
2. Договоры , заключенные с ИП, физическими лицами в адрес которых ваша компания осуществляла платежи.
какие именно ип и физ.лица не указаны.
подскажите пожалуйста как правильно ответить на этот пункт требования? если по ип более менее понятно, то, что касается физ лиц, это же мы делали и выплаты по трудовым договорам, по договорам займа, гпх и т.п. это все предоставлять?
3.также просят осв по счету 60,62, 90,91 с приложением договоров с вышеуказанными поставщиками. по 60 счету понятно, а причем счета 62,90,91, не понятно(
и если брать пункт про договора с физ.лицами, то они отражены не на счете 60.
4. еще просят предоставить акты выполненных работ выставленные выше указанным контрагентам за оказание услуг для нашего ООО. здесь вообще не понятно что хотя))) ну предполагаю, что опечатка и нужны им акты от наших поставщиков... подскажите пожалуйста, можно предоставить только акты, без отчетов и приложений к ним (они ведь их не просят).
Объем документов просят предоставить с 2018 г по настоящее время, настоящее время имеется в виду на дату требования?
спасибо!
Comments
-
Цитата: получили требование от ифнсЗдравствуйте. В рамках какой статьи НК ?
-
Важный бух, добрый день!
пункт 2, абзац второй пункта 5 статьи 93.1 НК РФ
вне рамок налоговых проверок -
Цитата: пункт 2, абзац второй пункта 5 статьи 93.1 НК РФНадежда, это требование в рамках конкретной сделки. Нужно понять можно ли ее определить из требования. Его можно посмотреть ?
-
Важный бух, во вложении. (название убрала и инн)
-
Цитата: Важный бух, во вложении. (название убрала и инн)Надежда, по требованию можно определить конкретные сделки. Указаны контрагенты и сч.ф по которым была оплата. Всю остальную информацию и документы предоставляйте в рамках этих контрагент и периодов по ним.
-
Важный бух, спасибо!
дело в том, что сф на которые они ссылаются , у нас таких нет, мы не ссылались на них при оплате. да и вообще есть сф, которых у нас никогда и не было.откуда они взяли эти номера не понятно.
я правильно поняла, что акты выполненных работ, мы должны дать только к тем сф, которые они указали? или полностью все акты за 3 года?
и не совсем понятно, что делать с пунктом, где требуют договора с ип и физ.лицами. там нет указания на какие-то сф, акты и т.п. -
Цитата: я правильно поняла, что акты выполненных работ, мы должны дать только к тем сф, которые они указали? или полностью все акты за 3 года?Надежда, а откуда тогда акты, если нет таких сч.ф ?Цитата: что делать с пунктом, где требуют договора с ип и физ.лицами. там нет указания на какие-то сф, акты и т.п.те что непосредственно относятся к этим сделкам.
-
Важный бух,Цитата: те что непосредственно относятся к этим сделкам.ну то есть все? они же не конкретизируют какие именно сделки. то есть трудовые договора тоже прикладывать?Цитата: Надежда, а откуда тогда акты, если нет таких сч.ф ?в требовании есть ссылки на сф, которые реально у нас есть, а есть сф, которых у нас не было, не понятно откуда они их взяли, соответственно актов к ним нет и не будет.
во берем пункт 1.2 там просят договор с приложениями за период с 01.01.2018 по нас. время, здесь я даю полностью все, что есть + акты за весь период? конкретно они не указали по какой сф им нужно дать документы. Так?
а если берем пункт 1.3 там написано договор с приложениями за период с 01.01.2018 по нас.время, а в скобках указана сф 60 от 15.10.2018г. - здесь я даю договор+допник тока касающийся это сф или все за 3 года. а акт только касающийся этой сф?
там где у нас нет такой сф , например это пункт 1.11 дать только договор? или как правильнее. там по этому контрагенту несколько сотен актов. -
Цитата: там где у нас нет такой сф , например это пункт 1.11 дать только договор? или как правильнее. там по этому контрагенту несколько сотен актов.А что там конкретно в этом пункте ?Цитата: а есть сф, которых у нас не было, не понятно откуда они их взяли, соответственно актов к ним нет и не будетТогда в ответе укажите (мой пример):
По пункту 1.6 товарные накладные не предоставляются, т.к. в рамках Договора аренды №КДА-233/2017 от 28.08.2017г поставка товара не предусмотрена.Цитата: во берем пункт 1.2 там просят договор с приложениями за период с 01.01.2018 по нас. время, здесь я даю полностью все, что есть + акты за весь период? конкретно они не указали по какой сф им нужно дать документы. Так?Вам понятно по какому контрагенту запрашивают этот договор ? тогда его нужно предоставить.Цитата: а если берем пункт 1.3 там написано договор с приложениями за период с 01.01.2018 по нас.время, а в скобках указана сф 60 от 15.10.2018г. - здесь я даю договор+допник тока касающийся это сф или все за 3 года. а акт только касающийся этой сф?Договор за все время, а акт только по этой сч.ф. -
Важный бух,Цитата: Договор за все время, а акт только по этой сч.ф.а допники тоже за все время?или только по это сфЦитата: А что там конкретно в этом пункте ?Договор (Договоры) Заключенные ООО "наша компания" ИНН КПП 770201001 с ООО "МДК" ИНН КПП 650101001 (Оплата по счет фактуре № 4 от 30.08.2019г.) представить договоры со всеми приложениями и дополнениями за период 01.01.2018г. по настоящее время.;
мы работали с этим контрагентом, но сф 4 от 30.08.2019 мы не получали от него. у нас была сф 9 от 30.08.2019. наверно они опечатались..
и про пункт "Договоры (контракты) заключенные с ИП, физическими лицами в адрес которых ООО "наша компания" ИНН КПП 770201001 осуществляло платежи.;" здесь нет ни инн, ни наименований , как понять что именно хотят, или можно не отвечать на этот пункт
по пункту Представить акты выполненных работ (оказанных услуг) выставленные выше указанным контрагентам за оказание услуг для ООО "Наша компания", я правильно понимаю по компаниям, которые они перечислили в требовании с указанием инн и наименованием ООО, сюда не попадают акт от ип и физ. лиц из пункта 1.8 ( Договоры (контракты) заключенные с ИП, физическими лицами в адрес которых ООО "наша компания" ИНН КПП 770201001 осуществляло платежи.) -
Цитата: мы работали с этим контрагентом, но сф 4 от 30.08.2019 мы не получали от него. у нас была сф 9 от 30.08.2019. наверно они опечатались..Так и ответьте, что по договору такому то был выставлен сч.ф такой то (прилагается) Организация не подает сч.ф 4 от.. ввиду его отсутствияЦитата: и про пункт "Договоры (контракты) заключенные с ИП, физическими лицами в адрес которых ООО "наша компания" ИНН КПП 770201001 осуществляло платежи.;" здесь нет ни инн, ни наименований , как понять что именно хотят, или можно не отвечать на этот пунктОтветить нужно обязательно. Поправите уточнить данный пункт и его соответствие требованию в силу п. 2 ст. 93.1 НКЦитата: по пункту Представить акты выполненных работ (оказанных услуг) выставленные выше указанным контрагентам за оказание услуг для ООО "Наша компания", я правильно понимаю по компаниям, которые они перечислили в требовании с указанием инн и наименованием ООО, сюда не попадают акт от ип и физ. лиц из пункта 1.8 ( Договоры (контракты) заключенные с ИП, физическими лицами в адрес которых ООО "наша компания" ИНН КПП 770201001 осуществляло платежи.)Скорее всего здесь запрашивают уже документы по вашим покупателям которые вы выставляли по приобретенным по договору с поставщиком товарам (работам/услугам)
-
Важный бух, доброе утро! Спасибо!
"Ответить нужно обязательно. Поправите уточнить данный пункт и его соответствие требованию в силу п. 2 ст. 93.1 НК" - прям в ответе на требование написать просьбу уточнить? Дозвониться туда нереально.уже несколько дней пытаемся. -
Цитата: Цитата: и про пункт "Договоры (контракты) заключенные с ИП, физическими лицами в адрес которых ООО "наша компания" ИНН КПП 770201001 осуществляло платежи.;"здесь нет ни инн, ни наименований , как понять что именно хотят, или можно не отвечать на этот пунктОтветить нужно обязательно. Поправите уточнить данный пункт и его соответствие требованию в силу п. 2 ст. 93.1 НКДоброе утро Надежда. Я полагаю что в этом пункте запрос про ваших поставщиков ИП и физлиц, я же правильно понимаю что вы поставщик для организаций в требовании ?
-
Важный бух, нет, мы заказчики услуг и покупатели товара
по всем пунктам требования - все ооо , которые они запросили это наши поставщики -
Цитата: мы заказчики услуг и покупатели товарапо всем пунктам требования - все ооо , которые они запросили это наши поставщикиЦитата: про пункт "Договоры (контракты) заключенные с ИП, физическими лицами в адрес которых ООО "наша компания" ИНН КПП 770201001 осуществляло платежиТогда просите уточнить данный пункт. Не понимаю его логики в свете проверке ваших поставщиков.
-
Добрый день!Цитата: подскажите пожалуйста, можно предоставить только акты, без отчетов и приложений к ним (они ведь их не просят).Золотое правило - отправлять только то, что написано в требовании.
Написано неправильно - отвечайте, что таких документов у Вас нет.
Указали только конкретные счета-фактуры - высылайте только их, ничего лишнего.
Ваша задача ответить сполна (чтобы не было штрафов), но не передать лишней информации (чтобы не обернулось против Вас).
Успехов! -
Александр Погребс, добрый день!
спасибо большое!
Важный бух, Александр Погребс, добрый день! снова прошу помощи🙏
если по пункту, где просят предоставить "Договоры (контракты) заключенные с ИП, физическими лицами в адрес которых ООО "Ромашка, т.е. наша компания" осуществляло платежи"
пропишу вот так:
" предоставляем договора с ИП (за 2018,2019,2020 - в этом пункте нет периода):
1. ИП Иванов № дата
2. ИП Петров № дата
...
Также поясняем, что ООО «Ромашка» осуществляло выплаты в адрес физических лиц по трудовым договорам, договорам займа, договорам аренды имущества, договорам покупки основных средств и прочим." можно ли так написать?
по пунктам где неверно указали номер счет-фактуры: "
"Договор №ПН-059 от 22.07.2019г., приложение №1 от 28.08.2019г., приложение №2 от 28.08.2021г. ООО "Кактус" . Также поясняем, что в рамках вышеуказанного договора от ООО «Кактус» был получен счет-фактура от 30.08.2019г. с № 9, а счета-фактуры с №4 от 30.08.2018г. ООО «Ромашка» от ООО «Кактус» не получало. В связи с чем, вышеуказанные приложения относятся к счету-фактуре №9 от 30.08.2019г.
по пунктам где указали счет на оплату, а на самом деле это указан номер УПД:
"Договор 1302-2019 от 13.02.2019г., дополнительное соглашение №1 от 13.02.2019г., протокол разногласий от 13.02.2019г., спецификация №7 от 03.06.2019г. с ООО "ГАРАНТ" . Также поясняем, что в рамках вышеуказанного договора был получен от ООО "ГАРАНТ" УПД с номером 5071901 от 05.07.2019г., а не счет на оплату (который указан в требовании). В связи с чем, вышеуказанная спецификация относится к упд №5071901 от 05.07.2019г.
Спасибо! -
Добрый день!Цитата: Также поясняем, что ООО «Ромашка» осуществляло выплаты в адрес физических лиц по трудовым договорам, договорам займа, договорам аренды имущества, договорам покупки основных средств и прочим." можно ли так написать?Можно. Только зачем?
От Вас требуют документы или пояснения?Цитата: по пунктам где неверно указали номер счет-фактуры: ""Договор №ПН-059 от 22.07.2019г., приложение №1 от 28.08.2019г., приложение №2 от 28.08.2021г. ООО "Кактус" . Также поясняем, что в рамках вышеуказанного договора от ООО «Кактус» был получен счет-фактура от 30.08.2019г. с № 9, а счета-фактуры с №4 от 30.08.2018г. ООО «Ромашка» от ООО «Кактус» не получало. В связи с чем, вышеуказанные приложения относятся к счету-фактуре №9 от 30.08.2019г.Можно и так.
Я бы, правда, ограничился отправкой только того, что соответствует запросу. А что не соответствует - документы отсутствуют.
Но, если хотите помочь налоговикам разобраться, то можно и то, что Вы собираетесь отправить.Цитата: по пунктам где указали счет на оплату, а на самом деле это указан номер УПД:"Договор 1302-2019 от 13.02.2019г., дополнительное соглашение №1 от 13.02.2019г., протокол разногласий от 13.02.2019г., спецификация №7 от 03.06.2019г. с ООО "ГАРАНТ" . Также поясняем, что в рамках вышеуказанного договора был получен от ООО "ГАРАНТ" УПД с номером 5071901 от 05.07.2019г., а не счет на оплату (который указан в требовании). В связи с чем, вышеуказанная спецификация относится к упд №5071901 от 05.07.2019г.Можно так.
Успехов! -
Александр Погребс, добрый вечер! спасибо, что откликнулись!Цитата: Можно. Только зачем?От Вас требуют документы или пояснения?дословно написано вот так" Договоры (контракты) заключенные с ИП, физическими лицами в адрес которых ООО "Ромашка, т.е. наша компания" осуществляло платежи"... то есть просят договора. правда не конкретизировали по каким именно ип и физ.лицам. и за какой период..
Дело в том, что ранее мы отправили уведомление с просьбой продлить срок ответа на требование в связи с большим объемом документов, при этом в уведомлении отметили все пункты требования.
ответа от ифнс ни о продлении ни о непродлении мы не получили. прошло уже больше недели(.
в связи с чем, я просто не знаю что давать из документов по этому пункту..
дать просто договора с ип за 3 года... вообще ничего не давать , пропустив этот пункт..
а что касается физ лиц, у нас был займ в альфа-потоке, где займ дают более 400 физ.лиц, каждый от 100 руб. до 40 тыс. , в итоге были за 3 года выплаты более чем 1000 человек, давать договора по каждому из них не хочется, тем более конкретно их не просили, поэтому так написала в виде пояснения.
но если можно ничего не отвечать, то и не будем. просто не знаю как правильно. первый раз такое требование пришло.Цитата: Можно и так.Я бы, правда, ограничился отправкой только того, что соответствует запросу. А что не соответствует - документы отсутствуют.Но, если хотите помочь налоговикам разобраться, то можно и то, что Вы собираетесь отправить.что касается этого пункта, у них явная опечатка в номере... может просто приложить договор тогда и этим ограничится...или писать, что такого сф не получали и ничего не давать.
аналогичная ситуация и с указанием счета на оплату..
спасибо! -
Цитата: Дело в том, что ранее мы отправили уведомление с просьбой продлить срок ответа на требование в связи с большим объемом документов, при этом в уведомлении отметили все пункты требования.ответа от ифнс ни о продлении ни о непродлении мы не получили. прошло уже больше недели(.в связи с чем, я просто не знаю что давать из документов по этому пункту..дать просто договора с ип за 3 года... вообще ничего не давать , пропустив этот пункт..Если просили отсрочить, то должны дать много документов... Иначе, чего просили 😉
Короче говоря, если есть сомнения давать или не давать, давайте всё, что есть...
Успехов! -
Александр Погребс, спасибо)
